Как известно, одна из самых острых проблем отечественных предприятий и компаний – нехватка оборотных средств, которая существенно препятствует быстрому и динамичному развитию их бизнеса. Одним из инструментов, который может быть использован для повышения эффективности вашего бизнеса, является банковская гарантия.

Банковская гарантия представляет собой обязательство банка выплатить контрагенту по предъявлению им письменного требования сумму в пределах гарантируемой суммы, в случае неисполнения клиентом своих обязательств, указанных в гарантии.

Данный инструмент может быть полезен в различных операциях:

• в отношениях с поставщиками – благодаря гарантии ваша компания может получить отсрочку оплаты, что в свою очередь может помочь предложить покупателям разные варианты оплаты;
• в отношениях с покупателями – для гарантирования исполнения им своих обязательств, при участии в тендерах (тендерные гарантии). Банк работает с широким кругом предприятий и в случае необходимости готов оперативно рассмотреть возможность выступить гарантом и в ваших отношениях с покупателями для обеспечения абсолютной своевременности расчетов.

Для того чтобы грамотно вести переговоры и составлять условия использования гарантий, важно разобраться в существующей терминологии:

• банковская гарантия – письменное обязательство гаранта выплатить по требованию бенефициара сумму денежных средств в соответствии с условиями указанного обязательства;
• принципал – лицо, надлежащее исполнение обязательств которого обеспечивается банковской гарантией;
• бенефициар – кредитор принципала, в пользу которого выдается банковская гарантия;
• гарант – банк, выдавший по просьбе принципала банковскую гарантию в пользу бенефициара;
• подтверждающий банк – банк, принявший наряду с первоначальным гарантом обязательство перед бенефициаром об уплате полной суммы денежных средств по банковской гарантии либо ее части в соответствии с условиями банковской гарантии.

Банковская гарантия должна содержать следующие обязательные условия:

• наименование принципала;
• наименование бенефициара;
• наименование гаранта;
• ссылку на договор, в котором предусмотрена необходимость выдачи гарантии;
• максимальную сумму денежных средств, подлежащую выплате, и валюту платежа;
• срок, на который выдана банковская гарантия, или событие, при наступлении которого прекращается обязательство гаранта по банковской гарантии;
• условия, на основании которых осуществляется платеж.

В банковской гарантии может также содержаться положение, направленное на сокращение суммы выплат по банковской гарантии. Банковская гарантия может быть выдана банком-гарантом: а) по поручению клиента; б) по поручению другого банка-корреспондента; в) от собственного имени.

По механизму платежа различают условные гарантии и гарантии по первому требованию.

Отношения между банком-гарантом и клиентом-принципалом по выдаче банковской гарантии оформляются договором о выдаче гарантии.

Выдача банковских гарантий относится к разряду активных банковских операций, поэтому условием выдачи банковской гарантии является предоставление обеспечения. Такое обеспечение может предоставляться одним из следующих способов:

1. Перечисления суммы покрытия на счет гарантийного депозита с уплатой процентного вознаграждения за время нахождения средств на счете.
2. Залогом движимого и недвижимого имущества или поручительством третьего лица, не сопровождаемого внесением покрытия от имени принципала.
3. В случае выдачи гарантии по поручению другого банка, в обеспечение может быть представлена его контргарантия. Текст контргарантии обычно формулирует сам основной гарант с целью максимально унифицировать и синхронизировать платежный механизм первичной (прямой) и контргарантии.

С учетом специфики гарантируемой операции, деятельности клиента может быть рассмотрен вариант частичного обеспечения и даже без обеспечения.

Банками могут предоставляться следующие виды гарантий:

• гарантия возврата авансового платежа – выдается по просьбе поставщика товаров или услуг покупателю, как правило, в размере получаемого поставщиком аванса по контракту, заключенному между поставщиком и покупателем, и обеспечивает возврат суммы уплаченного аванса;
• тендерная гарантия – выдается по просьбе участника торгов стороне, объявившей торги, и обеспечивает исполнение участником торгов своих обязательств, вытекающих из представленного им тендерного предложения;
• гарантия исполнения обязательств – выдается по просьбе поставщика товаров или услуг покупателю в качестве обеспечения надлежащего исполнения поставщиком условий контракта, заключенного между поставщиком и покупателем;
• гарантия платежа – выдается по просьбе покупателя в пользу продавца и обеспечивает исполнение покупателем своих обязательств по оплате поставленных товаров в соответствии с контрактом, заключенным между продавцом и покупателем;
• таможенная гарантия – выдается в пользу таможенных органов Республики Беларусь за клиентов, ответственных за уплату таможенных платежей и акцизных сборов, с целью обеспечения уплаты клиентами таможенных платежей и акцизных сборов в установленных размерах и в сроки, а также рассрочки/отсрочки уплаты таможенных платежей и акцизных сборов в соответствии с действующим законодательством;
• гарантия в пользу БАМАП.

Более подробно следует остановиться на тендерной гарантии. Часто встречается следующая ситуация. Компания участвует в тендере на поставку продукции, сырья или оказания услуг в сфере своей деятельности. Но в данный момент она не имеет свободных денежных средств для отвлечения средств для исполнения условий участия в тендере. Именно в этом случае Банк предлагает оформить тендерную гарантию.

Обычно при последующем повторном обращении в банк по вопросу предоставления гарантий вся процедура оформления гарантий выполняется более оперативно, поскольку у банка уже имеется большинство необходимых данных и документов, предоставленных компанией при первичном обращении.

Статья предоставлена банком «Москва-Минск»