Обычно при заключении внешних контрактов контрагенты по сделке заинтересованы в снижении рисков неплатежей и обеспечении надлежащего исполнения контракта обеими сторонами и в большинстве случаев — в получении отсрочки платежа и внешнего финансирования производимой импортной операции. Как решить эти проблемы?

В последнее время для того, чтобы обеспечить исполнение контракта всеми участниками сделки и получить возможность недорогого финансирования, субъекты хозяйствования все чаще стали применять расчеты в форме документарного аккредитива с последующим постфинансированием. Об этом корр. “БР” рассказала начальник управления международных расчетов и корреспондентских отношений ОАО “Белгазпромбанк” Ирина КРАСОВСКАЯ.

— Ирина Валерьевна, что представляют собой расчеты с помощью аккредитива, какова в этом случае роль банка и какие выгоды это может принести клиентам?

— Если покупатель и продавец оговаривают в контракте форму расчетов — документарный аккредитив, то на основании заявления клиента-импортера и от его имени банк-эмитент (в нашем случае — один из белорусских банков), который обслуживает его, открывает документарный аккредитив.

Документарный аккредитив представляет собой обязательство банка-эмитента заплатить указанную сумму денежных средств экспортеру против предоставленных надлежащим образом оформленных документов, указанных в аккредитиве. Хочется особо подчеркнуть, что обязательство берет на себя именно банк. Что бы ни случилось с покупателем, расчеты по контракту все равно произойдут.

Иногда партнер оговаривает в расчетах подтвержденный аккредитив. В этом случае у иностранного партнера-экспортера наряду с обязательством банка-эмитента добавляется обязательство платежа еще одного банка, подтверждающего аккредитив.

Подчинение документарных аккредитивов единым международным унифицированным правилам защищает партнеров по сделке от возможных проблем, связанных с незнанием местного законодательства и правил ведения бизнеса. Являясь наиболее гибкой из существующих форм расчетов, аккредитив позволяет максимально учитывать выгоды и интересы обеих сторон.

В настоящее время документарный аккредитив перестает быть просто одной из форм расчета, а становится еще и инструментом финансирования импортных операций клиентов.

Ряд белорусских банков на сегодня имеют долгую и успешную историю финансовых отношений с зарубежными банками-корреспондентами. Результатами этих взаимоотношений являются кредитные линии, а также договоры о подтверждении первоклассными банками документарных аккредитивов, которые позволяют производить так называемые операции по открытию аккредитивов с постфинансированием.

— Что представляет собой постфинансирование и чем эта услуга отличается от обычного кредита?

— Само постфинансирование представляет собой привлечение межбанковских кредитов от иностранных банков ближнего и дальнего зарубежья для финансирования контрактов клиентов. Схема выглядит следующим образом. Покупатель-импортер открывает в пользу продавца-экспортера документарный аккредитив. Иностранный банк подтверждает его. Экспортер представляет документы в подтверждающий банк, который, осуществив их проверку, производит платеж экспортеру. Иностранный банк осуществляет его за счет собственных средств, а белорусский банк-эмитент возмещает ему сумму платежа через оговоренный промежуток времени.

Таким образом, белорусский покупатель-импортер может купить за границей продукцию, не заплатив в момент ее приобретения ни копейки, а белорусский банк при этом предоставляет ему кредит, не отвлекая собственные ресурсы.

Для банка осуществление подобных операций является в период дефицита ресурсов хорошей возможностью пополнить ресурсную базу и удовлетворить потребность клиентов в финансировании.

Для клиента же основным преимуществом постфинансирования является то, что он получает отсрочку платежа и в то же время снижает расходы по сделке, так как процентная ставка в этом случае ниже, чем при прямом кредитовании.

— Каковы основные условия предоставления такой услуги?

— Выбирая аккредитив с постфинансированием, клиент заключает с банком рамочный кредитный договор. Обеспечением для кредитного договора является имущество кредитополучателя или его поручителя.

Базовыми условиями договора являются срок от одного до полутора лет, минимальная сумма — от 100 тыс. USD, максимальная — не ограничена, а стоимость финансирования иностранного банка от 7,5% годовых. Стоимость услуги белорусского банка за организацию подобного рода сделки составляет около 3% годовых.

— Как формируется стоимость ресурсов? Что подразумевается под числом “7,5% годовых”?

— Это стоимость кредитной линии для белорусских банков со стороны западных банков плюс ставка LIBOR. Это не дороже, чем обычный кредит на закупку каких-нибудь товаров. Подтверждение аккредитива западным банком тоже имеет свою стоимость и, если грамотно заключить контракт и перераспределить расходы между покупателем и продавцом продукции, появится возможность уменьшить стоимость операции. Как показывает практика, в последнее время все больше и больше западных контрагентов наших клиентов берут комиссии западных банков на свой счет. И это еще больше минимизирует расходы.

Расходы по документарному аккредитиву можно минимизировать, если до начала работы по заключению контракта обратиться в обслуживающий банк и получить исчерпывающую консультацию специалистов по оптимизации расходов и выбору оптимальной трассы аккредитива.

— Каким клиентам может быть интересно постфинансирование? Вы сказали, что минимальная сумма — это не меньше 100 тыс. USD...

— Да, к сожалению, не меньше. Поэтому такие операции могут быть интересны для субъектов, которые импортируют большие партии сырья и материалов для собственного производства или занимаются своим техническим перевооружением, закупают нужное оборудование.

Необходимо отметить, что, поскольку белорусский банк является своего рода гарантом по отношению к западному банку в схеме постфинансирования, то белорусскому банку нужно быть внимательным в выборе клиента при осуществлении такой услуги. А поскольку сделка основывается на заключении кредитного договора между банком и субъектом хозяйствования, то потенциальному клиенту придется полностью пройти такую же процедуру, как при получении обычного кредита.

Но если у субъекта хозяйствования есть возможность получить хорошую консультацию в банке, то эта сделка не будет такой уж сложной по сравнению, скажем, с прямым банковским переводом.

В то же время использование аккредитива с постфинансированием требует еще и желания клиента работать по такой схеме. Чем гибче клиент и чем больше его желание получить выгоду от своей деятельности, тем скорее он поймет преимущества этого вида финансирования сделок. То есть финансовые специалисты на предприятии должны быть достаточно продвинуты в этом плане.

— Насколько развито сегодня в Беларуси постфинансирование? Какое место на этом рынке занимает Белгазпромбанк?

— Вообще в Беларуси система банковского постфинансирования импортных операций сейчас менее развита, чем в Украине или России. Однако возможность привлечения дополнительных ресурсов для банков, а также желание субъектов хозяйствования работать цивилизованно вызовут в ближайшее время увеличение спроса на данную услугу. К тому же доверие к белорусским банкам со стороны западных банков укрепляется и получить лимиты на проведение документарных операций под силу среднему белорусскому банку.

В основном кредитные линии сегодня предоставляют западные банки, в которых белорусские банки долгое время держат корреспондентские счета и проводят расчеты в основных клиринговых валютах. Как правило, это австрийские и немецкие банки, такие, как Райффайзенбанк, Дойчебанк, Дрезднербанк, Коммерцбанк.

Белгазпромбанк также сотрудничает с российскими банками, среди которых Газпромбанк и Промсвязьбанк. В последнее время мы начали также работать с Литвой, с Вильняусбанком.

С 2004 года Белгазпромбанк профинансировал таких сделок на сумму около 3 миллионов USD. Лимит на документарные операции для ОАО “Белгазпромбанк” в настоящее время составляет около 4 миллионов USD. Но при растущем спросе на эту операцию у нас есть возможность увеличить данные объемы до потребностей клиентов. В принципе, у нас нет проблемы организовать сделку с клиентом любой европейской страны.

Белорусский рынок №8(643)
28 февраля - 7 марта 2005