USDКурс вырос 1.9706
EURКурс снизился 2.0897
Александр Литвин | 09 декабря 2015

"Лучше быть плохим свидетелем, чем хорошим обвиняемым": юристы о "налоговых" делах, арестах и правах бизнесменов

Вами интересуется налоговая, партнёр по бизнесу не отвечает на звонки, а ваши счета «заморозили»: что делать в такой ситуации? О том, как вести себя правильно, когда вокруг сгущаются тучи, на Guru-завтраке в бизнес-клубе Imaguru рассказали адвокаты бюро «Степановский, Папакуль и партнёры» - Александр Степановский, Наталья Шекина и Елена Сапего.

Уже прошло то время, когда вопросы с внутренними органами решались на честном слове. Оформляйте всё документально.

***

Вы имеете полное право ничего не говорить без адвоката. Требуйте соблюдения своих конституционных прав. Органы будут скрипеть зубами, угрожать делом за саботирование их работы, но сделать ничего не смогут: адвоката должны пустить.

***

Вас вызвали в следственные органы. Если вы успеваете доплатить требуемую сумму налогов, это спасает вас от задержания. Но не от возбуждения уголовного дела.

Задерживать любят поздно вечером, рано утром или накануне выходных дней. Это даёт правоохранителем фору: в течение 1-2 дней они безраздельно владеют этим человеком, получают «горячие» показания и направляют его в нужную сторону. Получить нужные показания проще, когда человек растерян. Все известные белорусские бизнесмены были задержаны либо вечером пятницы, либо утром субботы.

*** 

После задержания следует личный обыск и обыск того места, где происходит задержание. Изымается в обязательном порядке всё ценное – деньги, часы, украшения, коллекции. Даже если это драгоценности жены или деньги тёщи. Брачный договор не препятствует правоохранителям наложить арест на имущество. Имейте это ввиду.

Самое главное – это предварительный контакт адвоката и клиента. Человек запуган ситуацией так, что никому не верит. Вот почему важно, чтобы клиент и адвокат знали друг друга заранее. Так человек уверен, что с этой стороны не будет угрозы, а будет помощь – правовая и юридическая.

***

Вас задержали. Вам обязаны предъявить постановление о задержании и допросить. В течение ближайшего времени вам могут  предъявить обвинение

*** 

Не спешите говорить на первом допросе. Первый допрос стоит пропустить, чтобы собраться с мыслями, поговорить с адвокатом, выстроить линию защиты.

Вас задержали как минимум на 3 суток. За это время вас могут несколько раз допросить. Воспользуйтесь консультацией адвоката до 1 допроса и в дальнейшем не говорите без него.

*** 

Молчать и говорить нужно грамотно. Молчать нужно тогда, когда вам ещё не насчитали ущерб, а просто хотят запугать и получить информацию. В такой ситуации лучше помолчать и подождать, чтобы выиграть в долгосрочной перспективе.

Уголовное преследование по факту неуплаты налогов могут прекратить по факту уголовно-правовой компенсации. Такая компенсация снимает с вас все обвинения и судимость. Порядок действий в этом случае такой:

• официально признаете свою вину и факт неуплаты налогов;

• возмещаете ущерб в размере, установленном комиссией;

• пишете ходатайство на имя президента с прошением прекратить уголовное преследование.

Если вы возместили ущерб, но не признаете свою вину, ваше ходатайство не будет рассмотрено.

*** 

Комиссия, которая собирается в Администрации президента, определяет, в каком объеме вам придётся возместить ущерб. Минимально – в двукратном размере, максимально – в пятикратном. Например, с фактическим ущербом в 100 млн сумма погашения в трёхкратном размере составит 300 млн.

*** 

Нигде не написано, что когда вы заплатите все деньги, и комиссия соберётся во 2 раз, вас обязаны помиловать. Теоретически вам могут отказать. А деньги не вернут. Я не видела таких дел, но они возможны.

Если вы идёте на помилование, то рассчитывайте свои силы. Либо ищите сумму целиком, либо отказывайтесь от помилования.

*** 

Вы – учредитель нескольких организаций, и некоторые директора действуют полностью независимо от вас. Как вы сможете доказать, что не имели отношения к их противоправным действиям?

Скорее, вам придётся доказывать свою непричастность. Де-юре действует презумпция невиновности, де-факто – виновности. Специалисты изучат все ваши коммуникации – звонки, переписку, встречи. Большую роль сыграют показания свидетелей.

Допустим, вы – учредитель или управляющий, и не совершали действий, приведших компанию к банкротству. Вам нужно доказать, что предприняли все возможные действия, чтобы не допустить банкротства.

Даже если вы – миноритарий с 10% долей предприятия, вы можете инициировать собрания и обсуждать эти вопросы. Предложите реструктуризацию долга. Попробуйте заменить денежное погашение на неденежное.

Миноритария тоже привлекут к ответственности, если будет доказано, что он бездействовал.

*** 

За уничтожение бухгалтерских документов скоро будет введена дополнительная ответственность.

***

Как может быть доказана ваша принадлежность к иностранной компании? Будут проанализированы все возможные контакты. И свидетельские показания могут стать достаточным основанием для возбуждения уголовного дела. Никто не исключает оперативный эксперимент. Директор может пойти на откровенный разговор с собственником и записать его на диктофон. Изымается компьютерная техника, устанавливаются IP адреса, с которых были совершены платежи. Не нужно недооценивать органы.

***

В рамках таких дел часто используется международная помощь. Наши органы посылают запрос в правоохранительные органы той страны, где зарегистрирована компания. В ЕС такой уровень законопослушания, что люди рассказывают всё обо всём. Поймите, в Европе неуплата налогов – это покруче, чем убийство.

*** 

Однажды в ответ на запрос белорусских правоохранительных органов итальянские полицейские прислали подтверждение того, что её «учредитель» на самом деле – маргинал и лицо без определённого места жительства.

Фото: Константин Горецкий



Теги: юриспруденция, налоги, закон
Будь в курсе событий
Подпишитесь на наш пятничный дайджест, чтобы не пропустить интересные материалы за неделю